Inventarwert

Der Inventarwert ist ein Begriff aus der Bewertung eines Investmentfonds. Der Inventarwert bezeichnet den Wert eines Fonds aus Sicht seiner Anleger. Die Berechnung des Inventarwertes erfolgt, indem Schulden und sonstige Verpflichtungen des Fonds sowie dessen Kosten vom Gesamtwert aller Vermögensgegenstände einschließlich bestehender Forderungen abgezogen werden. Dieser Wert bezeichnet den Inventarwert des gesamten Fonds, der Inventarwert einzelner Fondsanteile errechnet sich durch dessen Division durch die Anzahl der ausgegebenen Fondsanteile. Für den Verkaufspreis oder Ausgabepreis eines Fondsanteiles ist der auf diesen entfallende Inventarwert zuzüglich eines Ausgabeaufschlages maßgeblich. Die Inventarwerte gängiger Fonds werden an jedem Börsentag berechnet.

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