Nettoinventarwert

Der Nettoinventarwert wird für Fonds durch die Depotbank berechnet und umfasst alle Vermögensgegenstände des entsprechenden Fonds abzüglich seiner Verbindlichkeiten. Bei den Vermögensgegenständen handelt es sich um die Anteile an den Gesellschaften, an welchen der Fons beteiligt ist. Der Wertansatz von Vermögensgegenständen und Verbindlichkeiten erfolgt bei der Berechnung des Nettoinventarwertes zum Mittelwert. Der englische Fachbegriff für den Nettoinventarwert lautet Net Asset Value (NAV), der deutsche Begriff kann auch als NIV abgekürzt werden. Die Rücknahme von Fondsanteilen erfolgt grundsätzlich zum Nettoinventarwert abzüglich der vereinbarten Rücknahmegebühr. Die Bestimmung des Nettoinventarwertes erfolgt an jedem Börsentag. Die Veröffentlichung des Nettoinventarwertes erfolgt unter der Angabe dieses Wertes als Rücknahmepreis pro Fondsanteil.