Yield Curve Swap

Der Yield Curve Swap stellt eine besondere Form beim Zins-Swap dar, bei welchem die beteiligten Unternehmen ihre Zinsverbindlichkeiten miteinander tauschen. Das Ziel dieser Maßnahme besteht darin, die Zinsbelastungen insgesamt zu senken. Voraussetzung für einen Yield Curve Swap ist das Vorhandensein von Zinsbelastungen mit unterschiedlichen Laufzeiten. Auf diese Weise lassen sich unterschiedliche Marktstellungen ausnutzen. Sinnvoll sind Maßnahmen zur Ausnutzung eines Yield Curve Swap nur, wenn das Unternehmen mit der schlechteren Bonität festverzinsliche Kredite aufnehmen will und das Unternehmen mit der besseren Bonität Darlehen zu variablen Zinsen bevorzugt.