Zinsausgleichsvereinbarung

Bei Zinsausgleichsvereinbarungen handelt es sich um ein Termingeschäft. Dabei legen die Vertragspartner für eine bestimmte Geldsumme einen Zinssatz für einen in der Zukunft liegenden Zeitraum fest. Der bei einer Zinsausgleichsvereinbarung vereinbarte Zins wird auch als Forward Rate bezeichnet. Ein Zahlungsausgleich findet aufgrund von Zahlungen von Zinsen statt. In diesem Fall werden Termingelder mit einem Termin versehen, ein Kapitaltransfer findet nicht statt. Hierbei gibt es eine Zinsobergrenze und eine Zinsuntergrenze. Zusätzlich zu diesen Grenzsätzen gibt es auch einen Referenzzinssatz. Dementsprechend findet ein Zinsausgleich statt. Zinsausgleichsvereinbarungen dienen dem Schutz vor möglichen Zinsänderungen.
Ein Verkäufer wie beispielsweise eine Bank kann sich so vor niedrigeren Zinsen schützen.